טופס 161 – של רשות המיסים הודעה על פרישה מעבודה 🔑💼!

בפרישתי האחרונה כשכיר, בשיחות שערכתי בשנה האחרונה  ובסיוע לעובדים הפורשים ממקומות העבודה, נראה שחסר ידע רב לקבלת החלטה מושכלת על גבי טופס 161 חלק ב' שבו העובד נדרש לקבל החלטות ולטיפול בטופס בהמשך הדרך עד לגיל פרישה .

כמנהל כספים טופס 161 היה מבחינתי עוד משימה במחלקת הכספים, שאהבתי לעיין ולאשר אותו לחשבת השכר - מבחינת חלק מהפורשים מסמך זה נדרש   למשיכת פיצויים מהר ככל שניתן והשאר התייחסו אליו באדישות מה , החל משנת 2024 העובד נדרש גם לקבל החלטות באשר לכספי הפיצויים .

לפיכך, מצאתי לנכון להסביר ולפרט את חשיבותו בין אם אתם לקראת סיום תפקיד במקום עבודה או לאחר פרישה ממקום עבודה או/ו מתקרבים לגיל הפרישה .

טופס 161 - מהווה צומת דרכים קריטית בניהול הפיננסי והמיסוי שלכם !

סקירה תמציתית להבנת הטופס :-

מבנה הטופס : -

 חלק א': ממולא ע"י  המעביד - פרטי העובד, שם המעביד, תקופת העבודה,  סכומי הפיצויים לכל משלם או קופה וסוג התשלום מבחינת רשות המיסים ונתונים נוספים באשר לאפשרויות העובד .

חלק ב': החלטות העובד לגבי כל סכום מכספי הפיצויים, ממולא על ידי העובד ואמור להיות  מוחזר למעסיק תוך 10 ימים .

חלק ג': ממולא ע"י המעביד בהתאם להחלטות העובד והמידע הנוסף שבטופס  – המעביד מסכם את הטופס על החלטות המיסוי בעצמו או שהעובד נשלח לרשות המיסים להמשך טיפול.

אפשרויות העובד למילוי חלק ב' : - (לגבי כל משלם וכל סכום בהתאם להחלטתו )

• ייעוד לקצבה: -  החלטה על קבלת הכספים כקצבה בגיל פרישה .
  

• רצף פיצויים: - דחיית ההחלטה עד לסיום  ההעסקה אצל המעסיק הבא ( בתנאי שיימצא כזה תוך שנה – אל תשכחו לשים תזכורת ובמידה ולא נמצא מעסיק יש לבצע התחשבנות/החלטות מול רשות המיסים בגין הסכומים שיוחסו לרצף הפיצויים .
  

• פיצויים פטורים ממס: - קבלה מיידית של כספי הפיצויים ללא מס ( עד לתקרה השנתית בסך 13,750 ש"ח כפול מספר שנות העבודה )
  

•  פיצויים חייבים במס: - קבלה מיידית של כספי הפיצויים בניכוי תשלום המס המתחייב .

למה זה חשוב –

• משיכת כספי פיצויים פוגעת בקצבה החודשית בגיל פרישה בסכומים משמעותיים ! 
  

• קבלת פיצויים הפטורים ממס תבוא על חשבון הטבת המס בהגעה לגיל פרישה !

יש לוודא על שמירה על רציפות זכויות פנסיוניות הכוללות כיסויים ביטוחים בקרן הפנסיה לך ולבני משפחתך והמשך האפשרות להפקיד בביטוח מנהלים עם מקדם קצבה מובטח מיטיב  , כל זאת עד להסדרת הכיסויים מול המעסיק החדש או באופן עצמאי !

זכרו : -

שמרו כל טפסי 161 לאורך כל הקריירה שלכם עד להגעה לגיל פרישה, רשות המיסים תרצה לבדוק את כל טפסי 161 שנמסרו לכם במשך עשרות שנים אחורה , לבחינת סכום הפטור ממס מהקצבה החודשית הפטורה או לסכום שתרצו למשוך בפטור חד פעמי (היוון קצבה) בגיל פרישה.

לסיכום, החלטות בטופס 161 משפיעות על איכות החיים הפיננסית שלכם לטווח ארוך !

זוהי רק סקירה כלכלית , הנושא מורכב ודורש לימוד של הצרכים של כל אחד ואחת מכם,

בחינה מקצועית , קבלת החלטה וטיפול בהתאם מול המעביד או/ו רשות המיסים .

במידה ומצאתם כי הנושא רלוונטי עבורכם או/ו זקוקים לסיוע , אשמח באם תצרו קשר עם משרדי !

יעקב עבו                                                                                                                         

רואה חשבון